Tulevaisuuslautakunta
Pöytäkirja 03.11.2025/Pykälä 110

TL 03.11.2025 § 110    

585/02.02.00/2025       

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt 26.5.2025 § 50 kaupungin uuden organisaatiorakenteen alkaen 1.1.2026 ja määritellyt siinä yhteydessä hyväksymällään rakenteella toiminnan ja talouden sitovuustasot valtuustoon nähden.

Uudistuksen myötä tulevaisuuslautakunnan alainen tehtäväkenttä siirtyy sivistyslautakunnan alaiseksi tehtäväkentäksi ja tulevaisuuslautakunnan toimintaa jatkaa sivistyslautakunta.

Sivistyslautakunnan alainen toiminta sisältää kaupungin palveluista kuntalaisille merkittävimmän ja laaja-alaisimman kokonaisuuden; varhaiskasvatuksen, esiopetuksen, perusopetuksen, lukiokoulutuksen, nuoriso-, kirjasto-kulttuuri-, liikunta-, kansalaisopisto- ja musiikkiopistopalvelut sekä kuntalaisten hyvinvointi-, terveys- ja arjen turvallisuustyön.

Talousarvion käyttötalouden toimintatuotot ja menot vastuualueittain ja hallinnon sekä hyvinvointi-, terveys- ja arjen turvallisuustyön osalta on eritelty alla olevassa taulukossa talousarviovuoden 2026 osalta sekä taloussuunnitelmavuosien 2027-2028 osalta.

Kaupunginhallitus on antanut 8.9.2025 § 297 talousarviovalmistelun ohjeet ja toimintakateraamin kullekin toimialalle. Sivistyspalveluille on annettu toimintakateraamiksi -16 526 000 euroa.

Sivistyslautakunnan alaisen toiminnan toimintakate on tehdyn kokonaisvalmistelun pohjalta yhteensä -16 688 000 euroa vuodelle 2026. Toimintakate on 162 000 euroa annettua raamia suurempi. Raamin ylitys johtuu siitä, että kuntien talousraportoinnissa toimintaan kohdistuvien tukipalvelukustannusten tulisi näkyä mahdollisimman oikein osana palvelutoiminnan kustannuksia. Tämän vuoksi hallintopalvelujen toimistopalveluista on siirretty kolmen toimistosihteerin kustannukset suoraan sivistyspalvelujen henkilöstömenokustannuksiksi (vaka, ko, mo, po ja lukio). Sisäisistä palveluista myös Sortteerin kustannukset on jaettu osaksi toiminnan kustannuksia, kuten myös teknisten palvelujen toteuttamat sisäiset ruokapalvelukustannukset sekä hoitomeno- ja pääomavuokrat. Muut tukipalvelukustannukset kuten keskitetyt ict-, henkilöstö-, talous- ja hallintopalvelut vyörytetään laskennallisesti tilinpäätösvaiheessa toimintoihin, eivätkä ne näy sivistyspalvelujen talousarviossa eivätkä lautakunnan toteutumaraportoinnissa.
Liitteenä 1 on sivistyslautakunnan alaisen toiminnan tuloslaskelma vuosille 2026-2028. Tuloslaskelman mukaisesti henkilöstömenot kasvavat 3,8 % verrattuna vuoden 2025 talousarvioon. Palvelujen ostot, aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot sekä avustusten määrä vähenee. Kokonaisuudessaan toimintamenot kasvavat 1,6 % ja toimintatuotot 20,0 %. Toimintakate kasvaa edellisvuoteen nähden 0,5 % eli 80 350 eurolla.

Liitteenä 2 on koko sivistystoimialan, kaupunkitasoisen hyvinvoinnin, terveyden ja arjen turvallisuuden, varhaiskasvatuspalvelujen, koulutuspalvelujen sekä kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen käyttötalouden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, tuottavuustoimenpiteet, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimenpiteet ja henkilöstöresurssien käyttö.

Sivistyslautakunnan alaisen toiminnan investointisuunnitelma on liitteenä 3. Investoinnit kohdentuvat kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluihin. Investointien kokonaismäärä vuodelle 2026 on yhteensä -74 000 euroa.

Valmistelija Vt. tulevaisuusjohtaja Ilpo Tervonen, 040 624 5300
Talous- ja kehittämisjohtaja Tuula Kuvaja, 040 730 0236

Esittelijä Vt. tulevaisuusjohtaja Tervonen Ilpo Kemijärvi

Päätösehdotus

Päätös