Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 22.06.2026/Pykälä 206

KH 22.6.2026 § 206    

342/02.02.00/2026       

Kaupunginhallitus linjaa vuoden 2027 talousarvion valmistelua antamalla käyttötalouden suunnittelua varten toimintakateraamin konserni- ja elinvoimapalveluille (sisältäen tarkastuslautakunnan ja keskusvaalilautakunnan), teknisille palveluille, sivistyspalveluille ja ympäristöterveyspalveluille.

Kunta-alan työ- ja virkaehtosopimukset ovat voimassa 29.2.2028 saakka. 

Vuoden 2027 talousarviossa varataan palkankorotuksiin sivukuluineen 

2,1 % menovaraus, vuodelle 2028 3 % menovaraus ja vuodelle 2029 3 % menovaraus henkilöstömenoihin johtuen palkankorotusvaikutuksista

ja työnantajan maksujen lisäyksistä.

Eläkejärjestelmä on muuttunut ja kunnilta sekä kuntayhtymiltä on poistunut 

eläkemenoperusteiset maksut vuodesta 2023 lähtien. Tilalle on tullut 

kunnilta perittävä tasausmaksu, jonka suuruus Kemijärven osalta 

vuodelle 2027 on arviolta 408 000 euroa. Tämä tasausmaksu budjetoidaan 

ensimmäistä kertaa toimialojen kustannuspaikoille henkilöstön suhteessa.

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt osallistuvan budjetoinnin periaatteet

15.8.2022 § 85 ja päätöksen mukaisesti kaupunginhallitus päättää

budjettiraamin hyväksymisen yhteydessä vuotuisesta osallistuvan

budjetoinnin määrärahasta ja teemasta. Vuosi 2027 on viides osallistuvan

budjetoinnin määrärahojen käyttövuosi ja teema valitaan

kaupunkistrategian painopisteistä KV 17.2.2025 § 4 mukaisesti. 

Kemijärven osallistuvan budjetoinnin periaatteet ovat liitteenä 2. Ideoita

toteuttamiseen kerätään syyskuun loppuun saakka. Ideoiden keräämistä

varten avataan kaupungin nettisivuilla sähköinen webropol -kysely,

julkaistaan ilmoitukset Koti-Lapissa ja tiedotetaan kaupungin eri toimintojen

kautta sähköisesti. Toteutukseen varattava määräraha on yhteensä 20 000

euroa.

Vuodelle 2027 esitetään kaupungin toimintakateraamiksi -25 665 000 

euroa, vuosikatteeksi 1 492 000 euroa ja tulokseksi poistojen jälkeen -1 408 000 euroa.  Toimintakate kasvaa vuoden 2026 raamiin nähden ainoastaan 1,7 %, joten toimintaa tullaan tehostamaan ja palvelutasoa laskemaan ei-lakisääteisten palvelujen osalta.

Talousarvion valmistelun lähtökohtana on, että sisäisten vuokrien neliöhintoja ei koroteta. Sisäisten ruokapalvelujen valmistuskustannusten kasvun johdosta lautashintaa korotetaan 0,20 eurolla. Muiden sisäisten palvelujen hintoja ei koroteta. Tukipalvelukustannukset (ict-, henkilöstö-, talous-, hallinto-, Sortteeri- ja yleiskustannukset) vyörytetään toiminnoille valtiokonttorin edellyttämällä tavalla viimeistään tilinpäätösvaiheessa.

Laskelma kaupungin toimialojen toimintakatteista, kaupungin 

verorahoituksesta ja rahoitustuotoista, vuosikatteesta ja tuloksesta 

kaudelle 2027-2029 on seuraava:

Vuosikatteen ja poistojen jälkeen tulos on negatiivinen, mikä tarkoittaa sitä,

että talous ei näillä toiminta- ja rahoitustuotoilla ja suunnitelluilla

toimintamenoilla ole tasapainossa. Kertyneet ylijäämät vähenevät ilman

veronkorotuksia kolmen vuoden aikana 4,7 miljoonalla eurolla.

Valmistelija Talous- ja kehittämisjohtaja Tuula Kuvaja, 040 730 0236

Esittelijä Kaupunginjohtaja Solatie Dina Kemijärvi

Päätösehdotus

Päätös

 Tiedoksi       Toimialat

       Talouspalvelut